12 Yorum

ABD Eyaletlere Göre Satış Vergileri

ABD Eyaletlere Göre Satış Vergileri

Son güncelleme tarihi : 7 Ocak 2022

ABD’ de bir şirketiniz varsa ve satışlarınızı ABD’nin farklı eyaletlerine yapıyorsanız eyaletlerin satış ve ciro limitlerini aştığınız taktirde müşterilerden satış vergisi (sales tax) toplamanız gerekir. Yabancı bir LLC şirket eğer yabancı tüccarlara sağlanan limitleri aşmıyorsa vergi toplama yükümlülüğü yoktur.

Amazon gibi pazaryerleri ABD’nin hemen hemen tüm eyaletlerinde satış vergisini kendisi toplar. Siz bir Amazon pazaryeri satıcısıysanız Amazonun destek verdiği eyaletlerde satış vergisi toplamanıza gerek yok. Bu vergiyi Amazon kendisi toplar ve devlete beyanını yapıp öder

Peki eyalet bazında limitler neler? Diye soracak olursanız bunun yanıtını Yabancılar için ABD Eyaletlerine Göre Satış Vergileri konusunda bulabilirsiniz.

Gelir vergisi ne zaman ödersiniz?

Bunu ayrı bir konuda ele aldık buradan bakabilirsiniz. Limitler aşıldığında Ekonomik Nexus tetikleniyor ve 1040-NR doldurulması kaçınılmaz oluyor.

Bu yazıda limitleri aştığınızı var sayarsak, ABD eyaletlerindeki müşterilerinizden artık vergi toplamaya başlayacağınızı (limitler çok da az değil) var sayarsak hangi eyaletten ortalama yüzde kaç vergi toplayacaksınız bundan bahsedeceğiz.

ABD’de satış vergisi oldukça karmaşık fakat bir satıcı iseniz müşterilerinizden vergileri, eyalet bazında belirlenen oranlarda toplamalısınız. Türkiye’de ki gibi ürün bazında genel bir oran yok her eyalette hatta eyaletlerin içindeki şehirlerde bile vergi oranları değişiyor.

Paypal ve Ebay bu duruma şöyle bir çözüm bulmuş eyaletlere göre ortalama bir oran belirleyerek vergileri bu şekilde topluyorlar.

Peki yabancı bir tüccar veya şirket sahibi olarak eyalet bazında size verilen limitleri aştığınızda vergi toplamanız gerektiğinde vergilerinizi hangi oranda toplayacaksınız?

Alaska, Delaware, Guam, Montana, New Hampshire ve Oregon eyaletleri, eyalet çapında satış vergisi almaz. Vergi alınsa bile genellikle devlet tarafından idare edilir. Bununla birlikte bazı bölgeler sigara veya kumar gibi öğelere “sin” yani günah oranı bile uygulayabiliyor.

ABD eyaletlerinde tüm satış vergileri, müşteriden alınır (toplam satış fiyatı + vergi eklenerek) ve ardından satışı yapan perakendeci tarafından bu tutarlar devlete aktarılır. Burada perakendeciler (satıcılar) devletin vergi toplayıcısı statüsündedir.

Çoğu durumda satış vergilerinin hemen hemen hepsi tüketiciden tahsil edilir. Bunun nedeni ürünleri üreten üreticilerin devletten yeniden satış sertifikasına sahip olmasından kaynaklıdır bu sertifika sayesinde üretici, son kullanıcı olarak nitelendirilmez.

Bu vergi oranları için taxfoundation bir tablo yayınlamış ve eyaletlerin genel ortalamalarını alarak bu tabloya yansıtmış.

Bu tabloyu aşağıya bırakıyorum. İstediğiniz eyaletin üzerine tıklayarak o eyaletin ortalama satış vergisi oranını öğrenebilirsiniz. Bu grafiğin hemen altında güncel bir satış vergisi tablosunu da bulabilirsiniz.

Eyaletlere Göre Satış Vergisi Grafiği

Eyaletlere Göre Satış Vergisi Tablosu

California7.2%
Indiana7.0%
Mississippi7.0%
Rhode Island7.0%
Tennesse7.0%
Minnesota6.9%
Nevada6.8%
New Jersey6.6%
Arkansas6.5%
Kansas6.5%
Washington6.5%
Connecticut6.4%
Illinois6.3%
Massachusetts6.3%
Texas6.3%
Utah6.1%
D.C.6.0%
Florida6.0%
Idaho6.0%
Iowa6.0%
Kentucky6.0%
Maryland6.0%
Michigan6.0%
Pennsylvania6.0%
Puerto Rico6.0%
South Carolina6.0%
Vermont6.0%
West Virginia6.0%
Ohio5.8%
Arizona5.6%
Maine5.5%
Nebraska5.5%
Virginia5.3%
New Mexico5.1%
North Dakota5.0%
Wisconsin5.0%
North Carolina4.8%
Oklahoma4.5%
South Dakota4.5%
Louisiana4.5%
Missouri4.2%
Alabama4.0%
Georgia4.0%
Hawaii4.0%
New York4.0%
Wyoming4.0%
Colorado2.9%
Alaska0.0%
Delaware0.0%
Guam0.0%
Montana0.0%
New Hampshire0.0%
Oregon0.0%

Makale Kaynağı:

GuamTax.com. "Guam Tax Structure
Tax-Rate.org. "The 2020 Puerto Rico State Sales Tax
Tax Policy Center. "The State of State (and Local) Tax Policy
North Carolina Department of Revenue. "Sales and Use Tax Rates Effective
Pitt County Development Commission. "Taxes: Pitt County, North Carolina
https://www.investopedia.com/sales-tax-by-state-4842758
Bu yazıyı puanla
[Toplam: 1 Ortalama: 5]

Ziyaretçi Yorumları ↴

12 Yorum. Yeni Yorum

  • Merhaba, amazondan ürün alırken satış vergisi bu oranlardan daha yüksek çıkıyor örneğin californiada 14.88 dolarlık bir ürün sattım ve 1.53 dolar satış vergisi ödedim yüzdesel olarak hesapladığımda 14.88/1.53=9,76’lık bir oran çıkıyor ama burada %7,2 görünüyor. Bunun sebebini biliyor musun?

    Cevapla
    • Tam olarak bilemeyiz fakat Amazon vergi iadesi ve toplama yaptığı için ek hizmet bedeli kesintisi yapmış olabilir mi?

      Cevapla
    • Şakir Şen
      23 Ekim 2021 14:55

      Merhaba

      Genelde kimsenin anlatmadığı ya da bilmediğinden de anlatmadığı bir mevzu daha var. Amerika’da her eyaletin bir sales tax (satış vergisi-kdv) oranı vardır. Bu oran o eyalette ikamet edenlere uygulanır. Kalifornia’daki kdv oranı tam olarak %7,25’tir. Sonradan belki ufak bir % artış olmuş olabilir.

      Her neyse. bu satış vergi oranı o eyalette ikamet edenlere uygulanır demiştim yalnız bir şart daha var satıcıda o eyalette kayıtlı bir satıcı olması gerekir. Yani Kalifornia’daki bir alıcı yine Kalifornia’da kayıtlı olan bir satıcıdan mal ya da hizmet aldığında uygulanacak olan kdv %7,25’tir.

      Peki ya satıcı başka bir eyalette kayıtlı bir satıcıysa ne olacak? O zaman devreye local sales tax (yerel satış vergisi) dediğimiz ek bir vergi daha girer. Her eyaletin sales tax’ının dışında bir de local sales tax oranları vardır. Bu oranlar ilgili eyalette değişkenlik gösterir. Bu değişkenliği göz ardı edebilmek için ortalama local sales tax denilen bir oran vardır. Bu oran Kalifornia’da %1,57’dir. Ve sales tax + ortalama local sales tax bize birleştirilmiş satış vergisini verir. Bu Kalifornia için %7,25 + %1,57 = %8,82 yapar. Yani Kalifornia’da ikamet eden birisi Kalifornia dışındaki bir eyaletten bir ürün ya da hizmet alırsa ödeyeceği ortalama kdv oranı %8,82’dir.

      Burada da şu akla geliyor, Kalifornia’da ikamet eden kişi için “madem bu değer ortalama bir değer o zaman maksimum ne kadar vergi ödeyeceğim?” Bunun için de yine her eyalet için maksimum local sales tax oranı vardır ve bu oranın üzerinde bir local sales tax uygulanamaz. Bu oran Kalifornia için %2,50’dir.

      Anladığım sizin kayıtlı işletmeniz Kalifornia’da değil. Bundan dolayı sattığınız 14,88$ ürün için %7,25+%2,50=%9,75 toplam sales tax oranı hesaplanmış. Bu da sizin de dediğiniz gibi 14,88$ / %9,75 = 1,53$ oluyor.

      İşletmenizin kayıtlı olduğu eyalet dışındaki eyaletlerde sales tax ile birlikte maksimum local sales tax’ı toplayıp “toplam sales tax” olarak hesaplama yapınız. Böylece ödenek olacak maksimum sales tax’ı bilebilirsiniz bunun altında olabilir ama üstünde olamaz.

      Cevapla
  • Selamlar Ebay Us de bireysel mağaza açtım sorum şu ürün listelediğimde mesela floridada vergi %6 oregon da 0 bu vergiyi ebay benden mi kesiyor en mantıklı hangi eyalette satış mantıklı?

    Cevapla
    • Sizin adınıza 46 eyaltte satış vergisini müşteriden toplayıp devlete ödüyor Ebay. Yani sizin bir şey yapmanıza gerek yok sadece gelir verginiz varsa onu ödemeniz gerekeceğini söylüyor.

      Ebay web sitesindeki satıcılara ait vergilerle ilgili bir yönerge. Translate ile çevrilmiş hali aşağıdadır.


      ABD’deki alıcılara satış yapıyorsanız, bazı yargı bölgeleri, işlemleriniz için geçerli İnternet Satış Vergisi tahsil etmenizi gerektirebilir. 1 Temmuz 2021 itibariyle, toplam 46 yargı bölgesi satış vergisinin tahsil edilmesini gerektirmektedir. Bu gibi durumlarda, eBay sizin adınıza İnternet Satış Vergisini toplar ve gönderir.

      Yardım sayfalarımızdan veya vergi danışmanınızdan İnternet Satış Vergisi hakkında daha fazla bilgi edinin .

      Kasım 2019’dan itibaren, vergiye tabi işlemlerin işlenme şekli ve havale için vergilerin nasıl tahsil edileceği aşağıdaki gibi değişecektir:

      eBay’in alıcılardan İnternet Satış Vergisi tahsil etmesinin gerekli olduğu yargı bölgelerinde, işlenmek üzere gönderilen sipariş toplamları, vergi dahil brüt sipariş tutarını yansıtacaktır.
      Ödeme yapıldıktan sonra, vergi tutarı, ilgili vergi dairesine havale edilmek üzere otomatik olarak düşülecektir.
      Siparişin satış vergisi bölümünün kaydı, Satıcı Merkezi Sipariş ayrıntıları sayfasında ve Siparişi indir raporumuzda mevcut olacaktır.
      Geçerli verginin alıcı tarafından ödenmeye devam edeceğini ve herhangi bir işlem yapmanız gerekmediğini lütfen unutmayın. Bu değişiklikler, yönetilen ödemelerdeki satıcılar için geçerli değildir .


      Yazının yayınlandığı link : https://pages.ebay.com/seller-center/service-and-payments/tax-information.html#:~:text=Will%20eBay%20charge%20Internet%20Sales,sale%20price%20of%20your%20items.

      Cevapla
  • merhabalar amazon amerika iin wyoming mi deleware mi önerirsiniz.Pandemi sürecindeki daha hızlı kurulum ve daha düşük maliyetlerinden dolayı wyoming in daha avantajlı olduğunu söylüyorlar ama emin değilim internette çok fazla bilgi kirliliği var

    Cevapla
    • Merhaba,

      Amazoncular genelde Wyoming tercih ediyor. Yaklaşık 5-6 gün civarında (maksimum) Wyoming LLC niz kurulur. Delaware yıllık masrafları fazla (Delaware 300$ ) olduğundan ve kurulum süresi Wy’e göre daha uzun olduğundan pek tercih edilmemeye başlandı. Yine de seçim sizin tabi.

      Cevapla
  • merhaba. şirketimizi hangi eyalete kurdu isek o eyaletin oranlarına göre mi yoksa müşterilerin bulunduğu eyaletin oranlarına ve sınırlarına göre hesaplanıyor.

    Cevapla
    • Merhaba, satis vergisi, urunu alan müşterinin bulunduğu eyalete gore esas alinir.

      Cevapla
      • O zaman satış vergisi sıfır diye şirketi Delaware de kurmanın bir anlamı yok. Masrafları fazla.Müşteri her eyaletten gelebilir. İnsanların oraya yogunlasmasinin sebebi nedir. Yanlış mı düşünüyorum?

        Cevapla
        • Daha cok geleceğe yönelik yatirim alma amaciyla daha büyük ve ciddi projelerde delaware tercih ediliyor. Bir de olasi davalarda delaware yasaları, şirketlerin diğer eyaletlere göre daha cok yaninda ve korumaci. Ayrica gizlilik te söz konusu. Bunların dışında yabanci şirket olarak eyaletin önemi yok, zaten bu yüzden yillik masrafları az olan eyaletler girişim projeleri icin daha cok tercih ediliyor.

          Cevapla
        • Kesinlikle doğru bir tespit, sizi tebrik ediyorum. Delaware konusunu ben delinin biri kuyuya taş atmış misali olarak görüyorum. Satış vergisi dediğimiz KDV, alıcıları ilgilendiren bir vergi türüdür. Satıcılara bir avantaj ya da dezavantajı yoktur. Eğer ABD’de kurduğunuz şirkete ABD içindeki bir toptancıdan ürün alacaksanız o zaman siz alıcı olursunuz ve sizi ilgilendirir. Satıcı olarak eyalet seçimi yaparken en önemli konu incom tax dediğimiz eyalet gelir vergisi. Bunun sıfır olduğu ve yıllık dosyalama masrafının düşük olduğu ayrıca kurulum masrafının da uygun olduğu eyaletlerden biri Wyoming’dir. Ben Çin’den ürünleri ABD Amazon’a gönderip satıyorum, bana en uygunu Wyoming geldi.

          Cevapla

Bir cevap yazın

E-posta hesabınız yayımlanmayacak.

Fill out this field
Fill out this field
Lütfen geçerli bir e-posta adresi girin.

Müşteri Yorumları

Startupsole
5.0
Based on 22 reviews
powered by Google
Orhan Kurtulan
Orhan Kurtulan
18:00 30 Nov 21
Kendilerine çok teşekkür ediyorum. Bilgi ve tecrübelerini aktardıkları web sitelerinde eşsiz bilgiler öğrendim ve... kendileri ile iletişime geçtikten sonra da her türlü desteği verdiler.Devamını Oku
Resul Pakır
Resul Pakır
05:22 04 Nov 21
Çok ilgili bir şirket, tüm çalışanlara ayrı ayrı teşekkür ederim, süreci çok hızlı bitirdiler.
Burak özgün
Burak özgün
18:05 03 Nov 21
USA'da şirket kurma işlemlerine başladığımız ilk günden kuruluş işlemlerinin tamamlandığı son güne kadar gösterdikleri... ilgi ve alakadan dolayı Startupsole ekibine çok teşekkür ederim.24/7 ulaşabileceğiniz, sorduğunuz istisnasız her soruya cevap bulabileceğiniz ve yardımlarına başvurup sonucu gördükten sonra kesinlikle memnun kalacağınız bir ekip Startupsole.Emeğiniz ve özenli çalışmanızdan dolayı tekrar çok teşekkürler ederim.Devamını Oku
Ferhat Ozal
Ferhat Ozal
20:27 01 Nov 21
Şirket kurma işlemlerini çok basitleştiren bir şirket. Amerika'da şirket kurma gibi bir planınız varsa gönül rahatlığı... ile Startupsole ekibiyle çalışabilirsiniz.Devamını Oku
TOLGA DURUKAN
TOLGA DURUKAN
15:51 17 Oct 21
Bu kadar değerli bilgiyi, bu kadar güzel açıklayıp bizlere yardımcı olduğunuz için sizlere teşekkürü bir borç biliyorum.
Pınar Yükselci
Pınar Yükselci
07:06 12 Oct 21
Startupsole dan aldığım hizmetten çok memnun kaldım. Amerika da şirket kurulumu işlemim sorunsuz ve hızlı şekilde... gerçekleşti. Bu süreçte her zaman ve çok hızlı sorularımı cevapladılar ve yardımcı oldular.TeşekkürlerDevamını Oku
Mertcan Öz
Mertcan Öz
10:42 26 Aug 21
Ellerinden gelen herşeyi yapmaya çalışarak sizi yönlendiren günün her saatinde size destek olan kaliteli ve bilgili... insanlar.. yardımları ve destekleri için birkez daha buradan çok teşekkür ederim.Devamını Oku
Batuhan Şengür
Batuhan Şengür
13:22 20 Aug 21
SoleStartup Ekibine ve Özellikle Muhammet Bey'e desteklerinden dolayı çok teşekkür ederim. SoleStartup yayınladığı... bilgiler ve Muhammet Bey'in desteği sayesinde Şirketimizi çok uygun fiyatlara kurduk ve Amerika'da aktif olarak hizmet veriyoruz. Aylardır Amerika'da şirket kurulumu ve diğer süreçleri araştırıyordum. Taki SoleStartup 'a rastlayıncaya kadar. İddia ediyorum İnternet üzerinde ki en açıklayıcı ve doğru bilgiler bu sitede.Buradan da tekrar tekrar teşekkür ederim.Başarılarınızın devamını dilerim.Devamını Oku
Diğer Değerlendirmeler
js_loader

Yenilikleri Kaçırmayın!

E-Postanızı bırakarak bloga abone olun. Böylece yeni yazıları kaçırmadan takip edebilirsiniz.

Menü

39$'a LLC KURULUMU BAŞLATIN

Northwest ile LLC Kampanyasından Faydalanın