FinCEN BOI Hesabatı və Texas Məhkəməsinin Qərarı

ABŞ-da biznes sahiblərini narahat edən mühüm inkişaf baş verib. Texas ştatının federal məhkəməsi Korporativ Şəffaflıq Aktının (CTA) konstitusiyaya zidd olduğuna qərar verib və bu, müəssisələrə 2025-ci ilə planlaşdırılan Maliyyə Departamentinin Maliyyə Cinayətlərinin Mübarizə Şəbəkəsinə (FinCEN) çirkli pulların yuyulmasına qarşı (AML) hesabat təqdim etməyi dayandırmağa imkan verir.

CTA və BOI Hesabat Tələbləri

2021-ci ildə qüvvəyə minən Korporativ Şəffaflıq Aktı, Birləşmiş Ştatlarda fəaliyyət göstərən bütün müəssisələrdən şirkət benefisiar mülkiyyəti haqqında məlumatı (BOI) FinCEN-ə bildirməyi tələb etdi. Bu kontekstdə:

• Müəssisələr 25% və ya daha çox sahibliyi olan insanlar haqqında məlumat paylaşmalı idilər.
• Məlumat veriləcək məlumatlara insanların adı, doğum tarixi, ünvanı və şəxsiyyətini təsdiq edən sənədlərin (sürücülük vəsiqəsi və ya pasport) surətləri daxil edilib.
• Təxminən 37 milyon biznesin bu hesabatları təqdim edəcəyi gözlənilirdi.
• Son tarix 31 dekabr 2024-cü il idi və sonradan yaradılacaq şirkətlər üçün hesabat tələbi davam edəcək.

Texas Məhkəməsinin Qərarı

Qaydaya artan müxalifət Texas məhkəməsinin onu dayandırmaq qərarı ilə böyük dönüş nöqtəsinə çatdı. Məhkəmə tənzimləmənin konstitusiyaya zidd olduğu qənaətinə gəlib və sahibkarlar üçün ciddi inzibati yük olan bu öhdəliyin qüvvəyə minməsinə mane olub.

qərara aldı ki, CTA və BOI Hesabat Qaydası,
ehtimal ki, Hakim Mazzant əlavə etdi ki, o, hələ ki, "CTA və [BOI] Hesabat Qaydasının qeyri-qanuni olması və ya Konstitusiyanı pozması barədə müsbət nəticə çıxarmayıb". Bununla belə, CTA və Hesabat Qaydasının konstitusiyaya zidd olması qənaətinə əsaslanaraq, Dairə Hakimi Mazzant qərar verdi ki, FinCEN-in BOI Hesabat Qaydasını tətbiq etməsinə icazə verilməli və BOI Hesabat Qaydasına uyğun olaraq 1 yanvar 2025-ci il tarixə uyğunluq müddəti təxirə salınmalıdır.

Gələcək Proseslər

Məhkəmə qərarı ilə bağlı ətraflı məlumat üçün aşağıdakı mənbələrə müraciət edə bilərsiniz:

1. https://www.sidley.com/
2. winston.com

Bu qərardan sonra uyğunluq mütəxəssisləri və biznes sahibləri üçün qeyri-müəyyənlik qalır. Xəzinədarlıq Departamentinin və FinCEN-in qərardan Ali Məhkəməyə şikayət edəcəyi gözlənilir. Bu proses zamanı qərar ləğv edilməzsə, CTA-nın BOI hesabat tələbi tamamilə etibarsız ola bilər. Bu kontekstdə, Fincen saytındakı xəbərdarlığı nəzərə alaraq, hesabatın verilməsinə ehtiyac yoxdur, lakin məhkəmə prosesi başa çatana qədər hesabat tələbi yoxdur;

Bizneslər üçün tövsiyələr

Texas məhkəməsinin qərarı biznes sahibləri üçün rahatlıq təmin etsə də, hüquqi proseslərin tamamlanmasını gözləmək vacibdir. Biznes sahibləri üçün aşağıdakı addımlar tövsiyə olunur:

1. İnkişafları izləyin: FinCEN və məhkəmələrin bəyanatlarını mütəmadi olaraq izləyin.
2. Məsləhətçi axtarın: Uyğunluq və hüquq mütəxəssisləri ilə əlaqə saxlayın.
3. Sənədlərinizi Hazır saxlayın: Mümkün yeni qaydalara hazır olun və finden veb saytına baxın

Bu mühüm inkişaf təkcə ABŞ-da fəaliyyət göstərən müəssisələr üçün deyil, həm də beynəlxalq uyğunluq standartları üçün diqqətlə izlənilməlidir.

Fincen saytında məsələ ilə bağlı mesaj

Xülasə, Fincen məlumatlarına görə;

Son federal məhkəmə qərarının işığında, hesabat verən şirkətlərdən hazırda FinCEN-ə benefisiar sahiblik məlumatı təqdim etmələri tələb olunmur və sərəncam qüvvədə olduğu müddətcə bunu etmədikdə məsuliyyət daşımayacaqlar. Bununla belə, hesabat verən şirkətlər könüllü olaraq faydalı mülkiyyət məlumatı hesabatlarını təqdim etməyə davam edə bilərlər.

Mənbə: https://fincen.gov/boi

Mövzu ilə bağlı inkişaflarla bağlı verəcəyimiz məlumatları izləyə bilərsiniz.